Налоговые риски – это вероятность доначислений, выписывания штрафов и блокировки счетов. Чаще всего неприятные ситуации для бизнеса происходят из-за того, что компания не пытается тщательно изучить ситуацию с партнерами. В частности, проверить контрагента. Рассказываем об основных рисках подробнее.
Какие основные риски существуют
- Риски по сделкам с контрагентами. ФНС снимает вычеты по НДС и расходы по налогу на прибыль, если контрагент оказался технической компанией – без сотрудников, активов, по адресу массовой регистрации. А ответственность лежит на самом бизнесе.
- Дробление бизнеса. Разделение компании на несколько юрлиц или ИП для применения спецрежимов при сохранении единого управления. Это уход от налогов.
- Разрывы по НДС. Автоматизированная система находит цепочки, где контрагент не уплатил налог, и запрашивает пояснения у всех участников процедуры, включая добросовестных.
- Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ. Компании с признаками недостоверности (к примеру, несовпадение адреса) – в зоне риска.
- Несвоевременная отчётность и уплата налогов. Приводит к начислению пени, штрафов и, при повторных нарушениях, блокировке счетов.
Как быстро проверить контрагента
Перед сделкой стоит проверить контрагента по открытым данным. Для этого можно выбрать специализированный сервис в сети, который собирает сведения обо всех юрлицах и ИП, зарегистрированных в России, из данных ФНС и других источников. С его помощью можно:
- получить статистику по компании, которую она предоставила в ФНС, и проанализировать риски;
- проверить наличие долгов и исполнительных производств в отношении организации;
- проверить сведения о физлице – судимости, задолженности и другие параметры;
- добавить данные о своей компании, чтобы повысить её открытость для партнёров;
- настроить мониторинг контрагентов и получать уведомления об изменениях.
Как выбрать сервис проверки
При выборе сервиса стоит изучить несколько параметров:
- Источники данных. Сервис должен работать с официальными базами: ЕГРЮЛ/ЕГРИП, ФНС, ФССП, картотека арбитражных дел.
- Частота обновления информации. Устаревшие данные снижают ценность проверки.
- Глубина анализа: система должна не просто предоставлять информацию, а оценивать риски в автоматическом режиме.
- Интеграция. Возможность подключения через API или модуль для 1С, что актуально для компаний с большим потоком контрагентов.
- Мониторинг – функция отслеживания изменений по уже проверенным контрагентам без повторной ручной проверки.
- Стоимость и бесплатный доступ. Базовую проверку целесообразно иметь в бесплатном доступе, платные тарифы – для расширенных функций и больших объёмов.
